Ein Family Office aufbauen / Frage 4
Ab wann ist Vermögensverwaltung gewerbsmässig?
Sobald einer von drei Schwellenwerten der Finanzinstitutsverordnung überschritten ist: ein Bruttoertrag von mehr als CHF 50’000 im Kalenderjahr, Geschäftsbeziehungen mit mehr als 20 Vertragsparteien oder eine unbefristete Verfügungsmacht über fremdes Vermögen von jederzeit mehr als CHF 5 Millionen. Vermögen familiär verbundener Personen zählt nicht mit.
Antevo Mandates · Schriftliche Antwort, in der Regel innert eines Arbeitstags · Das Formular ist auf Englisch
01 / Die drei Schwellenwerte
Einer genügt.
Ertrag. Ein Bruttoertrag aus der Tätigkeit von mehr als CHF 50’000 pro Kalenderjahr. (FINIV Art. 19 Abs. 1 Bst. a)
Beziehungen. Geschäftsbeziehungen, die sich nicht auf eine einmalige Tätigkeit beschränken, mit mehr als 20 Vertragsparteien pro Kalenderjahr, oder mindestens 20 solche Beziehungen, die im Kalenderjahr unterhalten werden. (FINIV Art. 19 Abs. 1 Bst. b)
Vermögen. Eine unbefristete Verfügungsmacht über fremde Vermögenswerte, die zu einem beliebigen Zeitpunkt CHF 5 Millionen überschreiten. (FINIV Art. 19 Abs. 1 Bst. c)
Eine persönliche Anfrage stellen02 / Was nicht zählt
Familienvermögen zählt nicht mit.
Die Tätigkeit für wirtschaftlich oder familiär verbundene Personen, im Rahmen von Arbeitnehmerbeteiligungsplänen und von gesetzlich geregelten Mandaten wie einer Willensvollstreckung wird bei der Beurteilung nicht berücksichtigt. (FINIV Art. 6 und 19 Abs. 2; FINIG Art. 2 Abs. 2)
Dieselben Schwellenwerte entscheiden, ob die Tätigkeit im Sinne des Geldwäschereirechts berufsmässig ist. (FINIV Art. 19 Abs. 1)
Eine persönliche Anfrage stellen03 / Über der Linie
Zuerst die Bewilligung.
Ein gewerbsmässig tätiger Vermögensverwalter braucht vor dem Start eine Bewilligung der FINMA und ein bar einbezahltes Mindestkapital von CHF 100’000. (FINIG Art. 5, 17 und 22; FINMA)
Die Schwellenwerte sind der Anfang der Beurteilung, nicht die Beurteilung selbst: Wie sie für Ihr Office gelten, bestätigt Ihre Anwältin oder Ihr Anwalt.
Eine persönliche Anfrage stellen04 / In Antevo
Mandate, jeden Morgen gelesen.
Antevo Mandates ist eine Morgenlage für unabhängige Vermögensverwalter, Family Offices und Wealth-Teams: Positionen gegen ihre Mandate gelesen, mit Kundenkontext und Belegen, bereit für Ihre Beurteilung. Schreiben Sie uns vertraulich.
Eine persönliche Anfrage stellenQuellen
Woher das stammt.
Die Zählung hinter den Zahlen und die Primärquellen zu jedem rechtlichen Punkt. Einordnung, keine Beratung: Nichts hier ist Rechts-, Aufsichts- oder Steuerberatung. Ob und wie die Regeln für Ihr Office gelten, bestätigt Ihre Anwältin oder Ihr Anwalt.